监事会制度建设与监事履职能力提升（半天）

监事会制度建设与监事履职能力提升（半天）

监事会制度建设与监事履职能力提升（半天）
一、监事会问题困境
1、产生、任期、办公场所、经费、激励、惩罚、独立性、软弱性均存在诸多问题
2、七大权力基本不用——提案权、质询权，查账权、罢免权、调查权、诉权、补充召集权
3、监事缺乏必要专业知识、工作热情、责任心履职能力低
4、队伍老化非专业，监事任期与董事会不匹配
二、监事会改革路径，强化完善职能
 1、监事会来源各三分之一，职工监事作用 2、确保监事职权行使的独立性；给经费、给编制、给场所
 3、强化监事问责与激励机制
 4、高管不可兼任监事，监事会与纪委审计的配合、整合
 5、提高履职能力，特别是财务监察能力
三、监事能力素质构成
1、战略前瞻能力
2、专业技术分析能力
3、风险识别能力
4、财务判断能力
5、法律知识能力
6、熟悉合规内控能力
7、业务监察能力
8、业务调查能力
9、奉公守法廉洁自律能力
四、监事应掌握的合规管理七大内容
1、市场交易，突出反商业贿赂、反垄断、反不正当竞争，规范资产交易、招投标等活动
2、安全环保，完善企业生产规范和安全环保制度，监督检查
3、产品质量，严把各环节质量关，提供优质产品和服务
4、申请注册知识产权成果，规范实施许可和转让，商业秘密,规范使用他人知识产权，防止侵权
5、劳动用工，规范劳动合同签订、履行、变更和解除，切实维护劳动者合法权益
6、财务税收，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律,严格遵守税收法律政策
7、对重要商业伙伴开展合规调查，通过签订合规协议、要求作出合规承诺等方式促进商业伙伴行为合规
五、监事应知晓的合规内控追求的几大目标
1、全面性，全方位全天候全覆盖
2、合法性，符合国法、家规、商业惯例
3、真实性，如信息披露、财务状况、举报制度
4、专业性，业务流程化、流程标准化、标准模板化，如安全产生、质量控制、风险控制，匹配性
5、制衡性，如不相容职务分离
6、有效性，检验、评估及后续改进，风险诊断会与抽样调查
监事的调查能力
六、监事的调查能力， 现场调研工作机制，“听、看、问、议、查”：
1、听情况介绍，质量、成本、效益、管理、人员队伍建设方面的情况；
2、看工作现场，项目建设、物业运营、经营管理等部门，了解公司建设/管理现场情况；
3、问企业发展，了解子公司或项目在发展推进过程中的困难，听取基层企业对公司工作的意见和建议；
4、议创新主题，围绕公司业务转型等工作重点，分别与公司相关条线、职能部门，讨论机制创新、技术创新和管理创新，查找问题，提出建议；　
5、查重点工作，检查和协调相关工作的有效开展。
七、监事会对董事会的监督
1、监督董事会的决策与流程是否合规
2、监督董事合规管理职责履行情况
3、对引发重大合规风险负有主要责任的董事提出罢免
4、监督董事向股东单位提，监督高管向董事会提，不理，一定时间后越级提
八、监事对高管的监督
1、权力范围清晰明确
2、企业经营信息公开透明
3、企业重大交易事项决策民主
4、权力运行程序严格有序
5、权力可公开、可追溯（证据连续性与完整性，闭合）、可刹车、可监督
八、
全程，事前事中事后
九、监事监督权主要内容总结
1、提案权、表决权、知情权、调查权、质询权、查账权（基础凭证）、罢免权、补充召集权、诉讼权
2、调查费用
十、监事会工作成果报告机制
1、监事会工作意见、建议和报告的规范化、标准化，加强对派出监事履职的导向和管理。意见、建议的频次和质量
2、 管理机构定期将各工作报告汇总、整理、上报、通报。健全监督成果的应用和发挥实效
3、专项报告、季度报告、年度报告
十一、监事自律与权力约束
十二、大监督体系建立，整合各方资源，构建系统全面、动态多维的大风控格局
1、将监事会、风险控制委员会、内控、合规、法务审计等整合为整体风险管控的大框架
2、建立三道防线，业务部门、合规部门、顶层设计
3、减少重复，降低运营成本，提高监督效果与效率