家族企业股权架构规划

企业股权架构规划课程

 

课程背景：

家族企业是大多数高净值人士的主要财富来源，合理的家族企业股权规划是家族财富传承、税务合规、私人资产配置的关键所在，特别在当前经济下行、强监管、代际传承三期叠加时期，合理设计家族企业股权架构是每一个企业家的必修课。同时由于历史原因，许多家族企业的股权或多或少存在一定瑕疵，如何变更调整家族企业股权也是企业家们迫切想了解的问题之一。

 

课程收益： 

通过本课程的学习使学员能够：

1、了解家族企业股权设计不当的严重后果

2、体会家族企业股权架构优化的实际价值

3、初步建立家族企业股权架构的系统思维，形成统筹兼顾发展、传承、税务的家族企业股权架构规划目标

4、了解各类商业实体（公司、合伙等）、金融工具（信托）在家族企业股权架构设计中的应用

 

课程对象：民营企业家及其家族成员、企业高管、服务企业家的财富管理从业人士等

 

课程大纲/要点：

一、前车之鉴（若干案例，根据当日实际选择）

1、Gucci家族兴衰史

2、游族网络争产案

3、双汇发展内斗故事

4、股权赠予的代价

5、镛记酒家清盘案

 

二、股权架构设计的目标

1、财富目标：家族企业稳定发展

2、家族目标：家族净资产体内循环

3、家族成员目标：家族成员个体利益得到保障

 

三、股权架构设计的层次

1、业务层

1) 拆分业务的价值

2) 关联交易风险控制

3) 税务筹划与反避税风险

2、资本层（家族层）

1) 家族集中控制企业

a、股权比例设计

b、避免家族股权稀释

2) 股权激励设计要点

3) 与外部投资者的关系协调

4) 家族股权如何实现“家族回报”

5) 股东内斗风险管控

3、私人层

1) 家族成员表决权的行使：民主 v 集中

2) 从“家族收益”到“家族成员收益”

3) 家族成员收益的产权保护

①　股权继承专题

②　股权离婚析产专题

③　股权破产偿债专题

4) 家族内斗风险管控

 

四、股权架构设计的工具

1、个人持股

2、合伙企业持股

3、公司持股

1) 内资持股

2) 外资持股

4、信托持股

5、协议控制

1) 一致行动协议与表决权委托协议

2) 遗嘱

3) 夫妻协议

6、股权架构调整-路径与成本

7、家族股权设计实务案例

 

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